基金的估值、费用与会计核算考试题库_基金的估值、费用与会计核算考试试题_在线考试中心

【判断题】一般来说，基金份额变动较大，对基金管理人的投资有不利影响。（）

【判断题】通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较...

【判断题】基金财务会计报告反映了基金某一特定日期的财务状况和某一会计期...

【判断题】对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人分别独...

【判断题】基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应采用预提或...

【判断题】目前，我国基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费，债券基...

【判断题】实践中，基金托管人是QDⅡ基金会计核算的责任主体。（）

【判断题】衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。（）

【判断题】 QDII的投资管理和运作目前仍在试行中。（）

【判断题】首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交...

【判断题】对于停止交易单位行权的配股权，无法采用估值技术确定公允价值。（）

【判断题】非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定...

【判断题】当对估值原则或程序有异议时，托管银行有义务要求基金管理公司作...

【判断题】基金管理公司和托管银行可以将基金估值、计算基金份额净值及相关...

【多项选择题】下列属于基金投资风格分析的是（）。

【多项选择题】通过对（）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。

【多项选择题】基金财务会计报告分析的作用有（）。

【多项选择题】各类资产的利息核算主要包括：（）。

【多项选择题】基金持有证券的上市公司行为核算的内容有（）等。

【多项选择题】基金会计核算的内容主要包括（）。

【多项选择题】基金的会计核算对象包括（）。

【多项选择题】金融资产在初始确认时分为（）。

【多项选择题】传统的会计分期一般以（）为单位。

【多项选择题】基金会计核算的特殊性包括（）。

【多项选择题】下列基金费用中（）是按资产净值的一定比例计提支付的。

【多项选择题】基金管理费具有以下特点（）。

【多项选择题】下列可以从基金财产中列支的费用有（）。

【多项选择题】证券投资基金的费用主要包括（）。

【多项选择题】 QDⅡ基金份额应当以（）单独或同时计算或披露。

【多项选择题】根据规定，基金托管人在履行职责时应确保基金的份额净值按照（）...

【多项选择题】因持有股票而享有的配股权，其估值办法是，从配股除权日起到配股...

【多项选择题】对不存在活跃市场的投资品种进行估值（）。

【多项选择题】基金托管人按基金合同规定的（）对基金管理人的计算结果进行复核。

【多项选择题】基金估值的要求有（）。

【多项选择题】（）基金复核与基金会计账目的核对同时进行。

【多项选择题】为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（）。

【多项选择题】基金托管人应对基金管理人所采用的估值技术的（）等方面进行审查...

【多项选择题】我国银行间债券市场存在的问题主要体现在（）。

【多项选择题】基金资产估值需考虑的因素包括（）。

【单项选择题】基金托管费年费率国际上通常为（）左右。

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